日劇「半澤直樹」掀起亞洲觀眾熱烈討論，但上班族不要光看半澤直樹，勇於挑戰上司「以牙還牙、加倍奉還」的豪氣，還要看懂半澤直樹風險管理的能力。拿來運用在企業管理與個人理財上，也一樣適用。
日本連續劇「半澤直樹」在日本掀起收視率高峰，在台灣也同樣受到矚目，我在香港的朋友也一樣熱烈討論，顯示半澤直樹的話題，引起亞洲觀眾一致的共鳴。
這部戲劇之所以大受歡迎，一方面是佩服半澤直樹鍥而不捨的戰鬥力，但更多是對他不懼權威、勇於挑戰上司的勇氣，讓上班族深深吐了一口怨氣，也讓「以牙還牙，加倍奉還」成為今年的經典名言。
風險管理是一個動態流程
半澤直樹的故事背景是銀行業，主要在敘述企業與銀行往來的種種關係，同時也描述銀行的風險管理與企業內部鬥爭。學過專案管理的高手們，看半澤直樹不要只是看熱鬧，我們不妨從半澤直樹的故事，也來看銀行的風險管理與理財的風險管理。
我們在專案管理中學到，在專案管理計畫書中少不了一份風險管理計畫書，這份計畫書必須包含辨識風險、執行定性與定量風險管理、規劃風險回應、並定期監控風險。因此，風險管理是一個動態的過程，從規劃風險、執行風險管理、監控風險、回應風險，是一個反覆進行的流程。
銀行業的風險規劃與管理
銀行的核心業務是放款，因此，放款企業的經營成敗，能否如期繳納貸款，是銀行最關切的問題。身為銀行員，挑選經營穩健的優良企業，確保放款品質，就是銀行降低呆帳、控制風險的重要關鍵。半澤直樹的故事來自於多宗不良放款事件，凸顯銀行的風險管理問題。
一、五億呆帳，來自辨識風險不足
半澤直樹是東京中央銀行大阪分行的融資課課長，淺野分行長急著想要衝刺分行業績，要他一定要貸款給一家西大阪鋼鐵公司5億元日幣，貸款條件5年、固定利率，且是不需要抵押品的信用貸款。
謹慎的半澤直樹到該公司去拜訪，覺得公司氣氛與員工上班態度都不太正常，內心有些疑慮，可是在上司壓迫一天內急著簽訂貸款合約的匆忙中，沒有做足資料調查。結果剛貸款3個月就發現該公司作假帳、之後甚至宣告倒閉，半澤直樹的銀行因此產生5億元呆帳。
分行長想把責任都推到他身上，推說他未能分辨公司財務報表為假帳，難辭其咎，要他負全責。
由於風險產生來自於文件審查不夠仔細，缺乏足夠時間追蹤其他相關資料，事後才發現其他銀行已經知悉西大阪鋼鐵財務有問題，因而拒絕貸款。此凸顯事前的資料收集功課做的不紮實，很容易衍生後續的危機。
二、追蹤倒閉企業資產，執行風險回應
風險發生後，是單純的接受損失還是尋找補救的措施？半澤直樹的做法是鍥而不捨的追蹤西大阪鋼鐵公司的社長東田滿，希望能找到他的剩餘資產加以查扣，追回銀行的損失。
追討資產的過程當然不容易，最終還是對東田社長的情婦動之以情，才順利的追回了資金。在這個過程中，半澤直樹正面面對風險，並積極的尋求補救措施、不輕言放棄的態度，令人欣賞。
三、執行定性／定量風險管理，持續監控品質
半澤直樹轉到東京總行營業二部後，又發生了伊勢島飯店財務危機的問題。伊勢島飯店的專務宇根夏子，股票投資操作不利，造成公司120億元虧損，而此時東京中央銀行才剛貸款200億元給飯店，若飯店發生破產危機，將造成銀行鉅額呆帳與獲利大減，甚至可能帶來銀行風暴。
半澤直樹受命處理此問題，他與飯店社長湯淺威深談後，社長表示將積極變賣資產，補足120億元虧損，同時提出投資網路資訊系統推出線上訂房、吸引國外旅客的新經營策略。半澤直樹分析，如此的改革方案有機會讓飯店重新出發，因而支持飯店、並繼續給予貸款。
這顯示貸款對象雖然產生風險，但若能提出合理解決方案，經過定性與定量的專業分析後，還是可以維持觀察，不一定採取斷然處置的作法。
之後，飯店合作的資訊系統廠商出現問題，原定計畫無法實現，緊急中又另外接洽了國外旅館集團的投資方案，終於化險為夷。這顯示該銀行不只持續監控風險，並保持彈性、主動出擊，因而能及時化解危機。
四、監控風險，抓出內神通外鬼
銀行必須經常性的監控放款企業的風險，但在風險監控中卻也發現了，內神通外鬼，銀行內部人謀不臧的問題。有些放款未經嚴謹的審核流程就通過，有些放款雖有人檢舉不法，但卻被掩蓋。不管是大阪分行行長淺野匡，還是總行常務董事大和田曉，都是個人發生財務危機，因而利用職務之便中飽私囊，以解決個人的財務危機。但在半澤直樹嚴密追蹤下，最終都無所遁形。因此，要監控的風險除了外部風險外，也別忘了內部管理風險。
企業首重財務穩健，不輕易嘗試金融操作
在故事中，有幾家企業的經營危機，都和財務操作有關。例如，伊勢島飯店120億元虧損，來自於專務宇根夏子投資股票虧損。宇根原先想利用股權買賣掌握飯店實權，在卻因投資操作失利造成飯店大額虧損，甚至差點讓飯店破產。
另外，大河田曉常務董事持續性的在放款案件中徇私舞弊收取回扣，則是因為太太經營的企業持續虧損，他沒有深切檢討該企業虧損問題，或是要求太太停損終止營業，只是一昧的提供太太資金、填補財務缺口，才會讓問題越滾越大，最終變成無法解決的危機。
由此可知，企業經營首重財務健全，若持續性的虧損，顯示經營出現問題。應該透過縮減成本、尋找新夥伴、尋找策略聯盟對象……等，更積極的手段，尋求企業反敗為勝的方向。若未能改善，還是要壯士斷腕，不能讓虧損持續擴大。尤其是想要靠金融操作來扭轉頹勢，更非企業經營的主力，不可輕易為之。
個人投資理財，風險管理的底線？
大阪分行長淺野，也因為個人急於累積財富、想改善家人生活，但在投資股票失利下，虧損越來越大，竟累積了5千萬元的負債。無法解決債務危機下，因而夥同快要倒閉的西大阪鋼鐵社長東田滿，誘騙銀行5億元貸款。
淺野社長想要透過投資理財，提升家人生活品質，但卻忽略了投資的風險管理，反而讓自己陷入高額債務。一般而言，個人在做資產管理時，建議最好分散在幾種不同的理財工具與投資市場，才能降低風險。此外，不要過度擴張信用，盡量少做融資或期貨倍數槓桿操作，同時要注意停損設定。唯有先設定下檔風險，才能確保資產穩定成長。
遇到危機，積極面對
風險管理的規劃與監控流程，不僅適用於銀行，也適用於所有企業與個人。透過風險管理計畫書，事前辨識風險，在營運中定期的執行定性與定量分析追蹤，並隨時監控風險，才能有效降低風險。而半澤直樹除了謹守風險管理法則外，即使遇到突發風險，仍然積極面對。例如，他會積極尋找降低損失方案，也會主動替企業尋找轉型契機，同時，更在主動出擊中發掘內部弊案。面對風險、處理風險、降低損失，半澤直樹的風險處理策略，是最好的示範。
如何做好風險管理
一、規劃風險管理
1.風險管理計劃書
2.風險登錄表
二、辨識風險
1.文件審查
2.資訊蒐集技術
3.假設事件分析
4.ＳＷＯＴ分析
5.專家判斷
三、執行定性風險管理
1.風險機率與衝擊評估
2.風險資料品質分析
3.風險分類
4.風險急迫性評估
5.專家判斷
四、執行定量風險管理
1.資料收集及呈現技術
2.定量風險分析與模型建立
五、規劃風險回應
1.回應負面風險的威脅與策略
2.回應正面風險或機會的策略
3.應變回應策略
4.專家判斷
六、監控風險
1.風險稽核
2.風險再評估
3.變異及趨勢分析
4.風險準備分析
5.現況評估